Finansal Plan Hazırlanırken Nelere Dikkat Edilmeli?
Finansal Planlamada Tek Senaryoya Bağlı Kalmaktan Kaçının
Finansal planlama, kişisel ve ticari hedeflerinize ulaşmak için kritik önem taşır. Bu planı oluştururken dikkat edilmesi gereken bazı önemli noktalar şunlardır:
Farklı Senaryolar Oluşturun
Geleceği tahmin etmek zor olsa da, işinizi etkileyebilecek önemli değişkenleri göz önünde bulundurarak farklı senaryolar oluşturmak faydalıdır. Bu sayede, beklenmedik durumlara karşı hazırlıklı olursunuz.
Planınızı Düzenli Olarak Gözden Geçirin
Hükümet seçimleri, doğal afetler veya sektöre gelen yüksek vergi gibi değişkenler, ilk planınızı anlamsızlaştırabilir. Bu nedenle, planınızı altı ayda bir, üç ayda bir veya mümkünse her ay gözden geçirmeniz ve güncellemeniz önemlidir.
Gerçekleşen ve Revize Bütçeleri Karşılaştırın
Planınızı gözden geçirirken gerçekleşen bütçenizi revize bütçenizle karşılaştırın. Bu karşılaştırma, planınızdaki sapmaları görmenize ve gerekli ayarlamaları yapmanıza yardımcı olacaktır.
Çalışanlarınızın Hedeflerini de Gözden Geçirin
Eğer planınız çalışanlarınızın da hedeflerini içeriyorsa ulaşamayacakları bir hedefe bağlı motivasyon eksikliğini gidermek için bu hedefleri de revize etmeniz faydalı olacaktır.
Finansal Planlama Yaparken Satış Verilerinizi Kullanın
Finansal planlama, sağlam bir temele ihtiyaç duyar. Bu temeli oluşturmak için en ideal kaynak ise satış verilerinizdir. Satışlarınız, planınızın omurgasını oluşturarak diğer unsurları da şekillendirir.
Satış Verilerine Göre Planlama
- Stok ve Üretim: Satış tahminlerine göre stok ve üretim miktarınızı belirleyebilirsiniz. Bu sayede, stok fazlası veya eksikliği gibi problemleri önceden öngörerek maliyetlerinizi optimize edebilirsiniz.
- Eleman İhtiyacı: Satışlarınızın artması veya azalması, personel ihtiyacınızı da etkileyecektir. Planınızda farklı satış senaryolarına göre personel ihtiyacınızı hesaplayarak insan kaynakları planlamanızı etkin bir şekilde yapabilirsiniz.
- Hizmet Sektörü: Hizmet sektöründeyseniz, o yıl hangi hizmetleri kaç müşteriye sunacağınız personel ve kira gibi giderlerinizi belirleyecektir. Planınızda bu etkenleri göz önünde bulundurarak gelir ve giderleriniz arasında dengeyi sağlayabilirsiniz.
Sabit ve Değişken Giderler
Giderlerinizi sabit ve değişken olarak ikiye ayırmak, planlamanızı daha da kolaylaştıracaktır:
- Sabit Giderler: Kira, elektrik, su gibi sabit bir tutarda olan giderlerinizdir. Satışlarınızdan bağımsız olarak her ay aynı tutarda ödeme yapmanız gerekir.
- Değişken Giderler: Hammadde, nakliye, komisyon gibi satışlarınızla bağlantılı olarak artan veya azalan giderlerinizdir. Satışlardaki artış/azalış oranını kullanarak bu giderleri de tahmin edebilirsiniz.
Finansal Planlamada Kontrol Dışı Değişkenleri Hesaba Katın
Finansal planlama, öngörü ve sağlam temellere dayanır. Bu temeli sağlamlaştırmak için, kontrolünüz dışındaki değişkenleri ve bunların öngörülen değerlerini yazılı olarak listelemeniz kritik önem taşır.
Kontrol Dışı Değişkenleri Listelemek
- Döviz Kuru: Döviz kurundaki dalgalanmalar, ithalat ve ihracat yapan firmalar için büyük önem taşır. Planınızda öngörülen döviz kuru değerini ve bunun işletmenizi nasıl etkileyebileceğini göz önünde bulundurun.
- Enflasyon Oranı: Enflasyon, paranın satın alma gücünü düşürür. Maliyetlerinizi ve gelirlerinizi enflasyon oranına göre tahmin ederek planınızın gerçekçiliğini artırabilirsiniz.
- Vergi Oranı: Vergi oranlarındaki değişiklikler, kârlılığınızı doğrudan etkileyebilir. Planınızda güncel vergi oranlarını kullanın ve olası değişikliklere karşı hazırlıklı olun.
- Akaryakıt Fiyatı: Akaryakıt fiyatları, lojistik ve ulaştırma sektörleri başta olmak üzere birçok işletmeyi etkiler. Planınızda gerçekçi bir akaryakıt fiyat tahmini kullanarak maliyetlerinizi optimize edebilirsiniz.
Listelemenin Faydaları
- Önyargılardan Kurtulma: Kontrol dışı değişkenleri listeleyerek öngörülerinizin dayanaklarını netleştirir ve önyargılarınızdan etkilenmeden planlama yapabilirsiniz.
- Sağlam Temeller: Tahminlerinizi somut verilere dayandırarak planınızın sağlamlığını ve güvenilirliğini artırırsınız.
- Risk Farkındalığı: Değişkenlerin potansiyel etkilerini göz önünde bulundurarak olası risklere karşı önceden tedbir alma imkanı bulursunuz.
Önemli Değişkenleri Tahmin Etmek
Giderlerinizi ve gelirlerinizi etkileyen en önemli değişkenleri tahmin etmeye çalışın. Örneğin, lojistik sektöründeyseniz akaryakıt fiyatlarındaki değişimleri ve bunun maliyetlerinize etkisini öngörmeye çalışmalısınız. Ekonomik verileri takip ederek ve sektördeki uzmanların görüşlerini alarak daha isabetli tahminler yapabilirsiniz.
Satış Tahminlerinizi Güçlendirerek Detaylı Analiz ve Karşılaştırma Yapın
Finansal planlamanın kritik bir aşaması da satış tahminidir. Bu aşamada tek bir rakamdan öte, detaylı bir analiz ve karşılaştırma ile daha sağlam tahminler yapabilirsiniz.
Detaylı Satış Tahmini
- Pazar Analizi: Hizmet verdiğiniz tüm pazara bakın ve pazarlama çabalarınızla bu pazarın ne kadarına hitap edebileceğinizi tahmin edin.
- Potansiyel Müşteriler: Pazarlama çabalarınızın size ne kadar potansiyel müşteri kazandıracağını ve bunların ne kadarının gerçek müşteriye dönüşebileceğini tahmin edin.
- Ortalama Satış: Gerçek müşterilerin sizden ne kadar mal veya hizmet alacağını tahmin edin.
- Mevcut ve Potansiyel Müşteriler: Halihazırda yürüyen bir işiniz varsa, mevcut ve potansiyel müşterilerinizi ayrı ayrı analiz edin.
Karşılaştırma
- Benzer İşletmeler: İşinizle ilgili sonuçları benzer işletmelerle karşılaştırın.
- Geçmiş Veriler: Veri bulmakta zorlanırsanız, kendi geçmiş verilerinizle karşılaştırma yapın.
- Performans Göstergeleri: Brüt kar marjı veya müşteri başına çalışan sayısı gibi verileri belli aralıklarla takip edin.
- Pazar Verileri: Şirketinizin büyümesini pazar büyümesiyle karşılaştırın. Örneğin, %30 büyüme güzel görünse de %100 büyüyen bir pazarda potansiyelinizin altında kalmış olabilirsiniz.
Detaylı analiz ve karşılaştırma ile:
- Satış tahminlerinizin doğruluğunu artırırsınız.
- Pazarlama çabalarınızın ve satış stratejinizin etkinliğini değerlendirirsiniz.
- Potansiyelinizi daha iyi anlarsınız ve hedeflerinizi buna göre belirlersiniz.
- Rekabetteki konumunuzu daha net görürsünüz.
Örnek:
Bir e-ticaret mağazası olduğunuzu varsayalım. Satış tahmininizi yaparken öncelikle hedef pazarınızın büyüklüğünü ve pazarlama çabalarınızla bu pazarın ne kadarına hitap edebileceğinizi tahmin etmeniz gerekir. Daha sonra potansiyel müşterilerinizin ne kadarının gerçek müşteriye dönüşebileceğini ve ortalama sipariş tutarını tahmin etmeniz gerekir. Mevcut müşterileriniz varsa onların satın alma geçmişlerini de analiz ederek daha isabetli tahminler yapabilirsiniz.
Satış tahmininizi tamamladıktan sonra benzer e-ticaret mağazalarının performansıyla karşılaştırma yapabilirsiniz. Ayrıca kendi geçmiş verilerinizle de karşılaştırma yaparak zaman içindeki değişimleri görebilirsiniz. Brüt kar marjı ve müşteri başına ortalama gelir gibi KPI’ları takip ederek de satışlarınızın karlılığını ve verimliliğini analiz edebilirsiniz.
Detaylı analiz ve karşılaştırma ile satış tahminlerinizi daha sağlam hale getirerek finansal planlamanızın ve işletmenizin başarısına katkıda bulunabilirsiniz.
